被删 北京08年审计报告 政府违规采购7368万

2019-08-01 07:16:00

北京08年审计报告:政府违规采购7368万 2009年07月24日13:52  法制晚报    上午市审计局局长向人大作报告2008年——审计查出3112万假发票   本报讯 (记者李洁) 本市8个部门的14个单位政府采购操作不规范,涉及采购金额7368万元   在今天上午召开的市十三届人大常委会第12次会议上,北京市审计局局长李颖津向会议作了《关于北京市2008年市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》记者从中了解到上述信息   此次市审计局对2008年市级预算执行和其他财政收支的审计,进一步加强了对重点部门、重点项目和重点资金的审计监督,审计和延伸审计了395个部门、单位和790个项目   审计过程中,发现本市8个部门的14个单位政府采购操作不规范,涉及采购金额7368万元其中未按规定履行政府采购和招标程序、违反规定自行变更采购合同6614万元; 预算编制不实不细,造成采购不能按期完成754万元   还有4个部门的17个单位采用虚列支出等方式,将零余额账户资金3.14亿元转入了本单位或所属单位的银行存款基本账户存放,使资金脱离了国库集中支付监管   市审计局表示,审计结果表明,市级预算执行和其他财政收支总体情况较好,完成了市十三届人大一次会议审查批准的年度预算   对于审计中发现的市级预算执行和其他财政收支中存在的问题,市政府已责成有关部门研究问题产生的原因,通过完善有关政策、加强制度建设、落实财政支出责任、做实做细基础工作切实整改各部门积极落实审计意见和建议,对于审计发现的问题,一些已经得到整改,一些正在整改落实中   市政府将在2009年底前向市人大常委会书面报告审计查出问题的整改情况   预算单位使用3112万假发票   根据中央和本市严厉打击“假发票”和治理“小金库”的统一部署,审计中加大了对“假发票”和私设“小金库”的检查力度审计发现一些供货商向预算单位开具了“假发票”,有27 个单位使用供货商提供的“假发票”涉及金额3112 万元   审计部门表示,“假发票”严重扰乱财经秩序和税收征管,各预算单位应当提高防范“假发票”的能力和意识,进一步加强财务报销中对发票的审验和识别   6单位私设1030万元“小金库”   审计还发现6 个单位部分资金未纳入财务核算和私设“小金库”,涉及金额1030 万元市审计局分析,“小金库”问题的产生,一方面反映出一些单位财经法纪意识淡薄,另一方面也反映出部门内部管理和监督机制存在较大漏洞   在审计过程中,市审计局对一些问题已采取边审边纠的方式解决,对供货商开具的“假发票”已移送税务部门查处,要求有关部门对私设“小金库”的相关责任人追究责任   各部门也积极采取措施,纠正和处理问题,已将部分发票退回供货单位,将账外存放的资金并入账内对管理和资金使用绩效等方面的问题,市审计局从完善预算管理、资金资产管理、财务管理的角度,向有关部门提出了整改意见,各部门正在研究落实审计意见和建议   福利彩票公益金违规支付   审计中发现,2008 年市财政局将14 个部门所属基层单位的108 个项目预算3.41 亿元批复在机关本级预算中,预算执行中这些部门通过机关本级零余额账户,将部分国库资金拨入所属基层预算单位银行存款账户,未直接支付到收款人或供应商;同时,应纳入国库集中支付改革范围的福利彩票公益金,也未实行国库集中支付管理   个别项目没有环评报告也获批   在对2008 年批复的部分政府投资项目审批资料及个别项目单位的抽查发现,个别未取得规划意见、用地预审意见和环境保护评价报告的项目,被批复了项目建议书同时,有关政府部门对部分使用政府投资补助的项目未按规定进行社会公示   此外,2007年批复的三个铁路道口平改立项目,由于周边拆迁及降噪防护方案审批等问题始终没有解决,工程尚未进行,形成资金闲置   京沪高铁征地拆迁项目工作经费超标   在审计调查中发现,为解决京沪高速铁路征地拆迁项目的工作经费,市有关部门、单位商定,在京沪高速铁路征地拆迁资金中,可以按照征地及拆迁补偿总额1% 的标准计取工作经费   该标准高于《基本建设财务管理规定》及铁路基本建设工程建设单位管理费控制标准   部分企业超期享减免税政策   在对市地税局及部分直属分局、各区县地税分局2008 年地方税收征管情况审计时发现,,对无税申报和不申报的纳税企业监管不够严格;减免税管理有漏洞,有的享受企业所得税减免的纳税企业存在未如期申报和超期享受减免现象   延伸审计调查的218 个纳税企业,其中有35 个应缴未缴各项税款问题; 有部分乡镇以税收返还的形式争抢车船税源   6083万元事业性收费没及时上缴   审计中发现,个别单位执收的部分事业性收费6083 万元未及时上缴财政专户此外,停车占道费、新型墙体材料专项基金、散装水泥专项基金等非税收入应收未收5255 万元   3549万元预算擅自改变用途   审计中发现,本市15个部门有3549 万元经常性项目支出预算被改变了用途   其中,自行在项目间调剂使用或用于当年预算中尚未安排的一些项目支出等1908万元; 弥补基本经费开支1641万元,主要用于了临时工工资和办公费、设备购置等支出   部分单位多申报预算781万元   审计中发现,一些单位多申报项目预算781 万元其中,采用多报工程量和实物量方式,多申报项目预算662 万元; 采用多报人数方式,多申报项目预算119 万元   决算编报不准涉及6.27亿元   18个部门决算编报不准确,涉及金额6.27 亿元主要是各项收支在往来账户挂账、从其他渠道取得各项专款和补助资金未在决算中如实反映; 未将所属自收自支单位纳入决算编报范围; 以拨代文,造成结余不真实; 未反映对外投资收益,造成资产负债不实等   固定资产管理薄弱,也影响了决算编报质量4 个部门的13 个单位存在固定资产入账不及时,账账、账表、账实不符等问题,涉及金额3.94 亿元   郊区急救站部分“不顶事”   据介绍,本市已建成的127 个城近郊区急救站点   审计中发现,受人员编制、运行经费及急救站所依托的医疗机构改造、拆迁等因素影响,有43 个运行效果不好,未纳入120 网络调度系统承担其相应的急救任务   学校千万租房收入预算管理存漏洞   此次共审计调查了本市12 所市属高校2008 年教育专项投入及资产管理使用情况,以及四城区24 所中小学校2007 年基础教育投入情况其间发现,部分教育资产出租收入管理存在漏洞4 个单位五年中有1100 万元房屋出租收入未及时收回   7 个单位取得的房屋出租收入1171 万元未纳入学校预算管理,有的甚至未纳入账内核算   高校固定资产管理4.43亿元“有问题”   高校固定资产管理薄弱问题较普遍,审计发现固定资产账账不符、账实不符涉及金额4.43 亿元,占12 所高校固定资产原值的4.65%    此外,6 所高校部分设备设施购入后形成闲置,涉及金额2941 万元   9座垃圾处理场未按期建成   审计中发现,截至2008 年末,本市有9 座垃圾处理设施由于征地难、环评难、资金紧张等原因未按期建成; 建成投产的3 座功能不全   部分压缩式垃圾中转站建成后基本未用; 部分垃圾减量设施运行效果不好   此外,2002 至2008 年,市财政累计投入1.4亿元补助垃圾分类推广,